AI导读：

个人养老金开户广告席卷，但缴存比例仅占30%左右。税收递延模式对高收入群体利好，但对低税率者可能变“养老税”。资金流动性限制也是障碍。如何增强吸引力引发热议，业内人士提出多项建议。

　　最近两年，个人养老金开户广告席卷手机银行与银行网点，各种福利优惠让人目不暇接。为薅羊毛，许多人开通了账户，但你是否真正往里存了钱呢？

　　据统计，截至2024年11月底，个人养老金试点两年间，36个城市（地区）超7200万人开立了账户，但实际缴存比例仅占30%左右。这种“开户热、缴存冷”现象，揭示了个人养老金制度的尴尬现实：多数人仅为薅羊毛。

　　个人养老金问题何在？当前采取“税收递延”模式，对高收入群体利好显著，但对低税率或免税的“打工人”则可能变成“养老税”。据统计，七成人员无需缴纳个税，缴存养老金对他们而言可能“亏钱”。

　　此外，1.2万元额度上限也难解“打工人”养老焦虑。年收入20万以上者，30年累计缴存算上收益也仅约60万元，远不足养老。因此，无论高收入还是低税率人群，缴存养老金吸引力均不足。

　　资金流动性限制也是一大障碍。一旦缴存，除非特殊情况，只能在退休后领取，对现金流有需求的“打工人”望而却步。

　　2025年政府工作报告明确提出要加快发展第三支柱养老保险，实施好个人养老金制度。如何增强吸引力引发热议。业内人士建议引入灵活支取制度、根据提取场景分类设定税率、创新开发更多养老金融产品等。

　　对于普通“打工人”而言，3%税率是最大门槛。若领取时直接免征，让中低收入者“零成本入场”，或能推动个人养老金向普惠工具转变。

　　提高额度上限，让“多存多得”成为可能，也是好方法。如将缴存额度上限与社平工资挂钩，根据收入、家庭情况、区域差异设定额度。

　　若个人养老金制度调整税率、提高额度、增加灵活性，你会参与吗？会为怎样的养老金“买单”？

（文章来源：理财周刊）