AI导读：

市民在考虑是否还清剩余房贷时，发现留着房贷可享受个税优惠，每年最多可节省税款5400元。此外，提前还贷在贷款早期更有利于节省利息，但到了后期意义不大。

过完年手头有一笔资金，张女士正考虑是否还清剩余的十几万元房贷。但听说房贷剩余不多时，留着更划算。记者了解到，这确实是真的。对于首套使用贷款的市民，即便房贷余额再少，也能享受住房贷款利息抵扣个税的优惠，每年最多可节省税款5400元，最少也能节省360元。此外，从还款方式来看，房贷还款前期多为利息支付，提前还贷在贷款早期更有利于节省利息，但到了后期意义就不大了。

保留房贷享个税优惠，每年最高省5400元

首套房贷可享个税抵扣优惠。纳税人计算个税应纳税所得额时，可享受住房贷款利息专项附加扣除。具体来说，在实际发生贷款利息的年度，每月可定额扣除1000元，扣除期限最长不超过20年。简单计算，一年下来可抵扣12000元，根据个人所得税的具体情况，每年最多可节省税款5400元。

克而瑞广佛区域首席分析师肖文晓指出，即使房贷剩余不多，每月归还的贷款总额少于1000元，仍符合抵扣条件。由于限贷政策基本退出，保有房贷不影响购房首付比例和利率，因此保留少许房贷用作个税抵扣是一种“讨巧”操作。

但需注意，该政策仅适用于首套房，且纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除。如果市民已有一套一次性付款购买的房，再贷款买第二套房，第二套房仍属于首套使用贷款，可抵扣个税。

提前还贷未必划算

除了个税抵扣优惠，从还款方式看，提前还贷在贷款早期更有利于节省利息。目前，银行提供的房贷还款方式主要有等额本息和等额本金两种。等额本息每月还款额相同，但总体利息较多；等额本金每月本金相同，利息逐月递减，总体利息较低。但无论哪种方式，贷款后期提前还贷节省利息的意义都不大。

肖文晓表示，等额本息还款超过贷款周期的1/2、等额本金还款超过贷款周期的1/3时，大部分利息已支付，提前还贷节省利息的意义不大。

（文章来源：广州日报新花城）