“开始退税！安利9款能抵税的保险。”随着2024年度个人所得税综合所得汇算清缴的开始，保险代理人纷纷向消费者推荐具有抵税功能的保险产品，3月起，首批税优险退税‘红包’已发放。

对于消费者而言，购买具有抵税功能的保险产品不仅保值还能减税，何乐而不为？那么，哪些保险可实现退税？购买前应注意哪些事项？如何操作退税？

两类保险享税优

当前，保险代理人重点推广的抵税保险产品主要包括税优健康险和个人养老金保险产品。以某寿险公司的护理险为例，购买后不仅能获得护理保障，还能享受税收减免。个人养老金保险产品同样能抵个税，根据《个人养老金实施办法》，每年最高可税前扣除1.2万元。

北京劭和明地律师事务所保险律师李超指出，目前可实现退税的保险主要为税优健康险和个人养老金保险产品。税优健康险每年最高可享2400元税前扣除，实际退税金额根据税率不同为72—1080元/年。个人养老金保险产品每年最高缴纳1.2万元，对应最高退税金额为360—5400元/年。

近年来，税优健康险等相关产品受到政策推动，2024年5月，国家金融监督管理总局发布指导意见，要求丰富税优健康保险产品供给，惠及更多人群。

市面上，多家保险公司推出可享受税优政策的保险产品，如护理保险、医疗险、健康险、养老年金险等。其中，税优护理保险支持0周岁至70周岁投保，提供多种保障方案。

个人养老金保险产品“货架”也在不断上新，已有约30家保险公司推出超200种产品方案。

李超表示，税优健康险和个人养老金保险产品由大型保险公司承保，近年来市场推广力度加大，消费者接受度提高。税优健康险更受年轻群体青睐，个人养老金保险产品则吸引中高收入人群。

抵税操作流程

随着2024年度个人所得税汇算开启，消费者普遍关注抵税操作流程。

李超介绍，投保成功后，保险公司将提供载有“税优识别码”的保单或“个人养老金缴费凭证”。消费者可在个税汇算清缴期间（3月1日至6月30日）登录个人所得税App，选择“综合所得年度汇算”，进入“专项附加扣除”栏目，根据保险类型录入凭证信息并提交退税。

个税系统可自动计算可退税额，税款将退还至指定银行账户，通常需3—15个工作日到账。若同时购买两类保险，需分别填报凭证，额度独立累计。

消费者在购买抵税保险时应理性选择，避免盲目跟风。李超建议，按需匹配产品，考虑收入和税率，以及自身流动性需求。投保后需保留相关保单凭证，作为退税申报依据。

此外，税优健康险年可退税的缴费上限为2400元，个人养老金为1.2万元，超额部分不增加退税额度。对于个人养老金制度，前期可享受退税，但后期领取时需递延缴纳个人所得税，消费者需综合评估投入成本与收益。

（文章来源：北京商报 记者：胡永新）