中小金融机构改革化险迎来了新部署。国务院总理李强3月5日在政府工作报告中明确提出，要积极防范金融领域风险，特别是地方中小金融机构的风险。按照市场化、法治化原则，将风险处置与转型发展相结合，采取补充资本金、兼并重组、市场退出等多种方式化解风险。此举旨在完善中小金融机构的功能定位和治理机制，推动其实现差异化、内涵式发展。

“今年的政府工作报告在中小金融机构改革化险方面态度更加积极，措施更加全面。”招联首席研究员、上海金融与发展实验室副主任董希淼表示，与过往主要强调风险化解不同，今年更强调化解风险与转型发展的协同推进。

在2024年政府工作报告的相关工作部署中，关于更好地统筹发展和安全，有效防范化解重点领域风险，报告特别提到要标本兼治化解中小金融机构风险，稳妥推进相关风险处置工作。

回顾历史，自2020年原国务院金融委发布《中小银行深化改革和补充资本工作方案》以来，我国中小银行改革重组、防范化解风险的工作已全面启动，包括有序处置重点银行机构风险、地方中小银行整合重组、中小银行专项债发行等多项措施。

上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚指出，自2020年以来，我国中小银行改革化险和资本补充工作持续推进，其中累计发行的5040亿元中小银行资本补充专项债在推动新一轮改革化险中发挥了关键作用。

去年以来，省联社改革、村镇银行合并兼并等工作明显提速。曾刚认为，中小金融机构改革化险的思路已较为清晰，模式成熟，风险持续收敛。随着各地省联社改革的完成，中小金融机构改革化险的重点将逐步转向长期可持续发展。

“经济社会高质量发展是防范化解金融风险的根本措施。”董希淼建议，基于政府工作报告的最新要求，应坚持“因地制宜”原则，按照“一省一策”的要求设计中小银行改革化险的具体方案。

农村信用社改革是此轮中小金融机构改革化险的重要一环。董希淼建议，各省份应根据实际情况，兼顾发展与风险防范双重目标，探索新机制、新模式。在改革中，不同地区应有不同的重点和次序，如中西部和东北地区应侧重化解风险，东部地区则重在提升法人机构竞争力。

此外，中小银行需强化主体责任意识，制定科学务实的发展战略，提升公司治理水平，在细分市场中寻找差异化定位，同时加快数字化转型，降低运营成本、提高服务效率和客户体验。

在资本补充方面，董希淼建议，在加大大型商业银行资本补充力度的同时，应更好地支持中小银行建立资本补充长效机制，拓宽资本补充渠道，提高资本补充能力，以稳健发展服务实体经济。

他举例称，可适当优化股东资质条件，简化审批流程，支持中小银行引进合格股东增资扩股；放宽准入条件，支持发行优先股、永续债、可转债、二级资本债等；加大力度支持优质中小银行上市，更好地防范金融风险、服务实体经济，特别是地方经济发展和民营小微企业、个体工商户。

根据央行发布的《金融稳定报告（2024）》，2023年末，央行对3936家银行机构进行了评级。结果显示，我国银行业金融机构整体经营稳健，但部分地方中小银行仍存在风险，需持续关注。

从银行类型来看，大型银行评级结果均处于“绿区”，是金融体系稳定的基石；外资银行、民营银行及直销银行评级结果较好；城市商业银行次之；农合机构和村镇银行“红区”银行数量占比较高。

（文章来源：第一财经）