随着个人养老金制度全面实施，与之相关的税收优惠政策已推广至全国，商业养老金融产品种类也在不断增加。

个人养老金制度是我国养老保险体系“第三支柱”的重要构成。在全国两会期间，多位全国人大代表、政协委员针对个人养老金的投资和提取提出了宝贵建议。

《中国经营报》记者了解到，全国政协委员、南方科技大学副校长金李建议优化个人养老金提前领取机制，旨在平衡养老金的长期积累目标与资金灵活性。

增强个人养老金灵活性

个人养老金制度已在全国范围内推广。凡在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，均可参与个人养老金制度，年缴费上限为1.2万元。

数据显示，截至2024年11月底，我国个人养老金开户人数已超过7000万。然而，实际缴存比例仅占30%左右，凸显出“开户热、缴存冷”的现象。资金流动性不足成为关键问题之一。为提升制度吸引力，建议优化提前领取机制，同时确保养老金的长期积累。

金李提出了以下建议：

一是调整税收政策，降低提前领取成本。对于教育、重大医疗、首次购房等刚性需求，建议减免或降低税率；对于非紧急用途，则维持或适度提高税率，引导合理使用。同时，探索阶段性返还机制，鼓励长期规划。

二是探索分阶段提取与部分流动性支持方案，如设立“应急额度”，允许每年提取一定比例的资金用于特定用途，并建立贷款质押机制，满足短期资金需求。

创新养老金融产品

个人养老金的投资方式备受关注。截至2025年1月15日，市场上个人养老金专项产品已增至956款，涵盖银行理财、公募基金、商业养老保险等多个领域。

《中国居民养老财富管理发展报告（2024）》显示，人们的养老规划意识逐渐增强，但缺乏了解相关知识的渠道，导致规划难以实施。各年龄段受访者对专业服务有迫切需求，多元化资产配置需求强烈。

全国政协委员、对外经济贸易大学保险学院原副院长孙洁指出，个人养老金产品结构有待优化，产品和服务需进一步完善。目前，银行储蓄和理财类产品占比过高，且同质化严重。在利率下行、优质资产供给不足的情况下，亟须金融机构创新开发更多中长期稳健收益的养老金融产品。

上海社会科学院城市与人口发展研究所副所长周海旺建议，金融监管机构应制定系统性扶持养老服务金融发展的操作指引，鼓励金融机构加大养老金融产品的创新力度。

（文章来源：中国经营报）