记者梳理各家上市银行2024年年报发现，相较于过去几年间绿色贷款三至五成的快速增长，进入2024年，各家银行的绿色贷款余额已经站上一定规模，增速相对放缓，但仍处于较高增长的阶段。在绿色金融业务的探索中，更多的金融产品服务和投融资联动体系逐渐成熟，为绿色经济的发展注入了新的活力。

绿色信贷规模持续扩大

国有银行在绿色金融领域继续发挥重要作用。年报显示，工商银行2024年末的绿色贷款余额（金融监管总局口径）突破6万亿元大关，成为全球最大绿色信贷银行。农业银行、建设银行和中国银行的绿色信贷余额规模也已站上4万亿元，分别为4.97万亿元、4.70万亿元、4.07万亿元，分别同比增长 22.9%、20.99%、31.03%，显示出绿色金融的强劲势头。

其他两家大型国有银行的绿色信贷规模也在稳步增长。截至2024年末，交通银行境内银行机构绿色贷款余额为8926.08亿元，同比增长8.58%；邮储银行绿色贷款余额为7817.32亿元，同比增长22.55%。

在股份制银行中，兴业银行作为绿色金融业务的先行者，表现尤为突出。截至2024年末，该行绿色贷款余额达到9679.31亿元，同比增长19.64%，资产质量保持良好，绿色贷款不良率0.41%，低于企金贷款平均水平。此外，该行绿色金融融资余额从2021年末的1.39万亿元增至2024年末的2.19万亿元，增幅达58.18%，年复合增长率16.52%。

另外两家绿色信贷规模突破6000亿元的股份制银行，绿色贷款扩张仍保持较高增速。浦发银行和中信银行的绿色信贷余额分别增长19.25%和30.84%，显示出绿色金融市场的广阔前景。

光大银行在2024年绿色贷款余额增幅最大，达到41.01%，绿色贷款占比11.20%，比上年末上升2.89个百分点。招商银行、民生银行、浙商银行和平安银行等股份制银行也加大了绿色信贷投放力度，绿色贷款余额均有显著增长。

绿色金融产品和服务创新不断

2024年年报信息显示，各家银行在绿色信贷产品以及绿色债券发行、承销等投融资联动方面进行了深入创新和布局。兴业银行加快金融资产碳核算建设，建立碳足迹管理体系，碳减排挂钩贷款和可持续挂钩贷款落地笔数大幅增长，融资规模也实现显著增长。

浦发银行发布了《绿色低碳转型金融综合服务方案》，打造了“绿色金融、转型金融、碳金融”三大产品支柱的数智化运营服务平台，以及八大产品体系和相关绿色金融综合服务体系。该行还落地了全国首单数据中心绿色算力指数可持续发展挂钩贷款，为绿色经济的发展提供了有力支持。

此外，多家银行积极承销发行绿色债券，开展绿色债券投资，推动绿色金融市场的发展。中国银行联合承销全国首单银行间绿色商务写字楼类REITs等创新产品，工商银行成功发行全球多币种“碳中和”主题境外绿色债券。

银行系绿色租赁公司也在积极推动绿色投融资业务发展，绿色租赁资产占比较高。中国银行子公司中银金租和建设银行子公司建信金租的绿色租赁资产余额均占全部租赁资产余额的一半以上。

考核机制和风控体系更加完善

从各家银行年报信息可以看到，绝大多数国有银行、股份制银行在组织架构方面设立了与绿色金融业务相关的从上至下的体系。邮储银行从绩效考核、信贷规模、内部资金转移定价(FTP)、经济资本计量等方面加大资源倾斜力度，将绿色信贷、ESG风险等相关指标纳入绩效考核体系。

此外，邮储银行还在董事会中配备有绿色信贷从业经历和知识背景的董事，包括1名长期分管绿色信贷相关工作的执行董事和1名具有绿色金融研究专长的独立非执行董事。这些措施为绿色金融业务的稳健发展提供了有力保障。

（文章来源：金融投资报）