近日，国家金融监督管理总局发布公告，正式批复内蒙古农村商业银行股份有限公司（简称“内蒙古农商银行”）的筹建工作。此次改革将内蒙古自治区农村信用社联合社、93家内蒙古农信法人机构及其发起设立的26家区内村镇银行，共计120家机构，合并为新设的统一法人机构，这一举措由内蒙古农商银行筹建工作小组披露。

农合机构，包括农村商业银行、农村合作银行及农村信用社，在风险较高的金融机构中占比较大。化解农村中小银行风险，是当前地方中小金融机构改革化险的关键任务。今年的《政府工作报告》已明确提出，遵循市场化、法治化原则，全面推进地方中小金融机构的风险处置与转型发展，通过补充资本金、兼并重组、市场退出等手段，分类化解风险。同时，完善中小金融机构的功能定位与治理机制，推动其实现差异化、内涵式发展。

招联首席研究员董希淼指出：“农村金融机构是地方中小金融机构的重要一环。相较于城商行、大型银行及股份制银行，农村中小银行的不良贷款率较高，拨备覆盖率较低，资产质量面临较大压力。改制为农商联合银行或农商银行，有助于形成规模效应，更好地补充银行资本，降低涉农金融机构的风险。”

央行发布的《中国金融稳定报告（2024）》强调，应“分省分类”推进农村信用社改革，遵循市场化、法治化原则，支持各省份根据实际情况探索改革模式与路径，推动改制后的省级机构规范履职，指导农村信用社坚守服务小微、“三农”及城乡居民的定位，优化股权结构，转换经营机制，完善公司治理，增强发展动力。

随着改革化险步伐的加快，村镇银行数量显著减少。国家金融监督管理总局数据显示，2024年已有超过75家村镇银行被合并吸收，超过55家被收购。部分地方中小金融机构也被吸收合并解散。省联社改革稳步推进，浙江、辽宁、山西、河南、广西、海南、四川、江西等省份的改革方案已获批，相关农商联合银行或农商银行已挂牌成立。

改革进一步提升了农村商业银行服务县域乡村的能力。多地农村商业银行积极创新服务模式，助力“三农”。例如，浙江农商银行系统下的长兴农商银行推出小额信贷产品，满足传统农业生产中的季节性、临时性资金需求；武义农商银行则针对农时需求，单列10亿元专项资金，优先支持农资采购、农机租赁升级，并组建金融服务队，为农业经营主体提供定制化信贷方案。

中国农业科学院农业经济与发展研究所研究员谢玲红建议：“未来，农村商业银行应建立健全科学合理的贷款评审机制，坚守服务县域、支农支小的定位，将更多金融资源配置到乡村全面振兴的重点领域和薄弱环节，扩大农户信用贷款服务覆盖面，填补大型金融机构难以覆盖的市场空白，改善金融服务不充分的问题。”

（文章来源：经济日报）